Taakveld

Bedrag verschil (x 1.000)

Toelichting

Overhead ondersteu-nende organisatie

€ 328
€ 100

N
V

Voorne Putten Werkt

Vanaf 1 januari 2017 is de nieuwe B.V.. Voorne-Putten Werkt operationeel geworden. De begrotingswijziging om het personeel van oud Welplaat naar de afdeling Voorne Putten Werkt (circa 40 fte) in de begroting 2017 van Nissewaard te verwerken is niet ter besluitvorming aan de raad aangeboden. Het betreft een technische uitwerking van de eerder genomen besluiten door de raad, die wel in de begroting van 2018 is verwerkt. Het gevolg voor de jaarrekening is een neutrale (incidentele) afwijking in de baten en lasten in programma 7 en 9 (overhead). De afwijking met betrekking tot VPW in de  programma’s 7 en 8  zijn dus per saldo neutraal.

L
B

I
I

€ 46

€ 142

N

V

Stadhuis -advieskosten
In 2017 heeft de afronding plaatsgevonden van de factuurcontrole op de energienota's. Dit is uitgevoerd door een externe leverancier. De factuurcontrole heeft geleid tot een positief saldo van € 141.746 (zie stadhuis-energiekosten). Dit nadeel betreft de kosten voor de externe leverancier.

Stadhuis-energiekosten
De factuurcontrole heeft betrekking op de in rekening gebrachte energiefacturen over de afgelopen vijf jaar en heeft geleid tot een correctie op de in rekening gebrachte facturen. Dit geeft een positief voordeel van € 141.746,-. In de 2e Turap 2017  is al een overschot gemeld van € 309.536,-. Uiteindelijk is het overschot nog groter uitgevallen dan verwacht. Dit voordeel dient in samenhang te worden gezien met de kosten die gemaakt zijn voor de externe leverancier die de factuur controle heeft uitgevoerd ad. € 46.316,-.

L

L

I

I

€ 34

N

Stadhuis-schoonmaakkosten
Met de aanbesteding op schoonmaak zijn bijna alle budgetten correct uitgelijnd, behalve die van het Stadhuis. Het totale schoonmaakbudget is voldoende voor de totale schoonmaak. In 2018 wordt de overschrijding op het Stadhuis gecompenseerd met de aanwezige overschotten binnen het schoonmaakbudget op de andere programma’s.

L

I

€ 44

V

Stadhuis-beveiligingskosten
De onderschrijding wordt veroorzaakt, doordat de doorbelasting naar de overige objecten nu realistisch plaatsvindt. Hierdoor ontstaat op het Stadhuis een onderschrijding, terwijl op de andere objecten kleinere overschrijdingen zijn ontstaan. Het totale beveiligingsbudget is daarentegen voldoende.

L

I

€ 27

V

Risicobeheer en schadebehandeling
Op basis van de afgelopen 3 jaar is geconstateerd dat dit budget ruim voldoende is voor het uitvoeren van maatwerk taxaties. Dit  voordeel wordt in 2018 onder meer ingezet om de bezuinigingstaakstelling op het gebied van personeel met een bedrag van € 35.000,- te compenseren.

L

I

€ 26

N

Onderhoudkosten Stadhuis en rayonkantoren
De onderhoudskosten zijn hoger uitgevallen dan oorspronkelijk begroot

L

I

€ 26

V

Mutaties reserves
Bovenstaand nadeel wordt conform de nota reserves en voorzieningen opgevangen door een hogere onttrekking aan de reserve onderhoud gebouwen

B

I

€ 45

V

Stadhuis-kapitaallasten
Op de kapitaallasten is een voordeel te zien van € 45.267, met name zijn de afschrijvingslasten (voordeel € 24.026)van de vervanging klimaatinstallaties lager dan geraamd ivm langere afschrijvingstermijn.

L

I

€ 49

€ 24

N

V

Evenementen
De kosten voor diverse evenementen in Nissewaard (o.a. Spijkenisse Festival, Spijkenisse Live) zijn hoger uitgevallen. Vooral door de kosten van beveiliging bij deze evenementen Dit wordt gedeeltelijk gecompenseerd door hogere inkomsten

Voor diverse evenementen hebben derden een bijdrage in de kosten betaald. Dit bedrag is hoger dan voorgaande jaren mede door versterkte betrokkenheid van de bedrijven bij de evenementen en verbeterde economische omstandigheden.

L

B

I

I

€ 63

€ 44

N

V

Citymarketing
De kosten voor de diverse activiteiten in het kader van citymarketing (o.a. woonbeurs, relatiedag Sparkmarathon,Stapuitjestad). De kosten zijn dit jaar hoger uitgevallen dan geraamd Dit komt omdat op verzoek van het bestuur een tweetal extra evenementen (relatiedag Sparkmarathon en Stapuitjestad) zijn georganiseerd. Dit wordt gedeeltelijk gecompenseerd door hogere inkomsten

Voor diverse activiteiten hebben derden een bijdrage in de kosten betaald. Het vermelde bedrag is hoger dan voorgaande jaren mede door ontvangsten die betrekking hebben op activiteiten uit 2016, versterkte betrokkenheid van de bedrijven bij de evenementen en verbeterde economische omstandigheden.

L

B

I

I

€ 26

V

Rechtsbescherming
De kosten voor inhuur voor Rechtsbescherming zijn lager uitgevallen. Budget is in het verleden gevormd door een stukje formatie in te leveren en via inhuur in te kunnen zetten voor opvang van de piekbelasting in het aantal bezwaarschriften.

L

I

€ 33

V

Documentaire informatie verzorging

De kosten voor uitbesteed werk voor o.a. digitalisering bouwdossiers en onderhoud Corsa zijn lager uitgevallen dan geraamd. Aankomend jaar zullen de kosten hoger uitvallen ivm een geplande update van Corsa. Dit budget zal eventueel ook ingezet moeten worden om de kosten van het zaaksysteem te bekostigen.

L

I

€ 31

V

I Pads
De kosten voor I pads zijn lager uitgevallen. De verwachting was dat de kosten voor I pads in 2017 zou toenemen door extra vraag vanuit de organisatie. Dit is vooralsnog achterwege gebleven.  

L

I

€ 337
€ 314

N
V

Regelingen en afspraken personeel

De kosten voor regelingen en afspraken personeel (o.a. ww uitkeringen, kosten WGA, parkeerabonnementen) zijn hoger uitgevallen dan begroot. Dit nadeel wordt grotendeels gecompenseerd door hogere inkomsten (o.a. teruggaaf loonheffing 2011, loonscan 2013 t/m 2015, bijdrage WGA).

L
B

I
I

€ 425
€ 195

N
V

Personeelslasten in de overhead
Op de personeelslasten in de overhead is een nadeel van € 425.000 op de lasten en voordeel ad € 195.000 op de baten. Het betreft het saldo op de personeelslasten en het algemeen beheer van alle clusters. Naast het nadeel op de personeelslasten  in de overhead is er een  voordeel op de personeelslasten op de taakvelden. Per saldo is op de personeelslasten een voordelig resultaat behaald. Zie ook de uitputting van de personeelslasten in de paragraaf bedrijfsvoering).

L
B

I
I

€ 327

V

DVO Syntrophos
De kosten voor Syntrophos zijn lager uitgevallen omdat er op verzoek van Nissewaard voor gekozen is om investeringen met een meerjarig effect alsnog te activeren. In 1^e instantie zouden de kosten 1 op 1 doorbelast worden naar de deelnemers. Daarnaast zijn een aantal extra werkzaamheden niet of gedeeltelijk niet tot uitvoering gekomen zodat deze kosten terugbetaald worden aan de deelnemers. Tenslotte heeft een herrekening van het aantal accounts een positief affect op de kosten voor Nissewaard.

L

I

Treasury

€  49
€ 166

€ 650

V
N

N

Dividend

Hogere inkomsten uit dividend o.a. BNG.
Hogere kosten langlopende geldleningen en bankkosten.

Opbrengst doorbelaste rente is lager uitgevallen dan geraamd. Dit valt weg tegen diverse voordelen op de andere programma’s kosten rente.

B
L

B

I
I

I

OZB woningen

€ 88
€ 47

V
V

Het totale voordeel op OZB woningen bedraagt € 135.000

L
B

I
I

OZB niet-woningen

€ 37
€ 16

V
V

Het totale voordeel op OZB niet woningen bedraagt € 53.000

L
B

I
I

Belasting overig

€ 14.379
€ 12.750
€ 1.303

N
V
V

Precario
In 2017 is € 13,98 miljoen aan baten precario kabels en leidingen ontvangen. Hiervan was € 1,23 miljoen geraamd. Hetgeen tot een voordelig resultaat leidt van € 12,75 miljoen. Dit resultaat betreft de aan Stedin opgelegde aanslagen precario kabels en leidingen over de jaren 2015 t/m 2017. Er is een voorziening precario gevormd per 31-12-17 van  € 13,1 miljoen. Dit betreft de aan Stedin opgelegde aanslagen precario kabels en leidingen over de jaren 2015 t/m 2017. I.v.m. verslagtechnische vereisten is deze voorziening gevormd van een gelijke omvang als de baten. Voor het overgrote deel is de voorziening (€ 12,7 miljoen)  extracomptabel verrekend met de voorziening belastingdebiteuren die na de wijziging voor € 12,9 miljoen op de balans staat.
Deze storting was net als de ontvangen precariobaten van Stedin niet geraamd in de begroting hetgeen leidt tot een nadelig resultaat van € 12,75 miljoen. Het restant van het nadelig verschil aan de lastenkant ad € 1,633 miljoen (€ 14,379 miljoen - € 12,75 miljoen) betreft voor € 0,33 miljoen de eerder van Stedin ontvangen precariobaten kabels en leidingen over december 2016. Dit bedrag is reeds in de jaarrekening 2016 als resultaat verwerkt. Daarnaast is voor € 1,303 miljoen een nog te betalen post opgenomen m.b.t. de aan inwoner te betalen compensatie. Dit wordt in 2018 uitbetaald. Deze € 1,303 miljoen was geraamd als storting in een reserve. Echter, gezien de genomen bestuurlijke besluiten over de compensatie ligt verwerking als een nog te betalen post eerder voor de hand. De eerder geraamde storting in de reserve heeft dan ook niet plaatsgevonden, hetgeen het voordelige resultaat ad € 1,303 miljoen bij het onderdeel reserves verklaard.

L
B
R

I
I
I

Algemene uitkering overige uitkeringen Gemeente-fonds

€ 456

N

Algemene uitkering
Gezien het tijdstip van verschijnen konden de effecten van de decembercirculaire niet meer verwerkt worden in de begroting. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar programma 9.

B

I

Overige baten en lasten

€ 50

N

Masterplan
Tegen de achtergrond van de omvangrijke verstedelijkingsopgave van de Zuidelijke Randstad is dit voorjaar, in een bestuurlijk overleg met de Provincie, gesproken over de sociaaleconomische en ruimtelijke problematiek die voortvloeit uit de voormalige groeikernstatus van Spijkenisse. Dit resulteerde in de bestuurlijke afspraak dat, in partnerschap met de Provincie, onder de werknaam Masterplan, een toekomstvisie voor de voormalige groeikern Spijkenisse zou worden opgesteld, waarin deze opgaven breed worden benaderd. Dit heeft geresulteerd in ‘Nissewaard  naar 2040’. De kosten die hiervoor gemaakt zijn, waren niet geraamd in de begroting.

L

I

€ 120

V

Dit voordeel ad 120.000 heeft betrekking op de personeelslasten van het cluster bewonerszaken. Tegenover dit voordeel staat een nadeel op het taakveld overhead ondersteunende organisatie.

L

I

€ 101

V

Onvoorzien

Op het budget Onvoorzien is geen beroep gedaan

L

I

€ 75
€ 210

€ 353

N
N

V

Saldi kostenplaats Concernstaf
Betreft de eindafrekening Syntrophos 2016
Betreft een nog te betalen  BTW leerlingenvervoer
Vrijval voorziening Elementen

L
L

B

I
I

I

€ 68

€ 80

N

V

Incidentele looneffecten
Betreft afrekening IKB en  herwaarderingen functies
Afrekening vakantietoelage VPW

L

B

I

I

€ 124

€ 1.324
€ 1.200

N

V
N

IKB
Betreft kosten voor het Individueel Keuze Budget (IKB), de lasten worden gedekt door een opgenomen balanspost nog te betalen die bij de jaarrekening 2016 is gevormd.
Betreft de vrijval van de post nog te betalen
De vrijval van de post nog te betalen was geraamd aan de batenkant terwijl de daadwerkelijke boeking aan de lastenkant heeft plaatsgevonden. Per saldo is e.e.a. budgettair neutraal

L

L
B

I

I
I